在金融領域，貸款（或稱借貸、融資，俗稱調頭寸等）是一個或多個個人、組織或其他實體向其他個人、組織等出借的金錢。接收方（即借款人）承擔債務，通常有責任支付該債務的利息，直到它被償還以及償還借入的本金。
 |
證明債務的文件（如本票）通常會指明借入的本金金額、貸方收取的利率以及還款日期等。貸款致使相關資產在貸款人與借款人之間，在一段時間內的重分配。
利息為貸方提供了參與貸款的激勵。在合法貸款中，這些義務和限制中的每一個都是透過合約強制執行的，這也可能使借款人受到稱為貸款契約的額外限制。儘管本文重點介紹貨幣貸款，但在實踐中，任何實物都可能被借出。
貸款要素
交易對象、品種、金額、期限、利率、費率（價格）、擔保方式、使用方式、清償方式、約束條件。
貸款人（借貸方）
貸款人指貸出款項的一方：
貸款種類
- 按照貸款期限分為：
-
- 長期貸款——貸款期限在超過7年
- 中期貸款——貸款期限在超過1年，7年以內
- 短期貸款——貸款期限在1年以內
- 透支——沒有固定期限的貸款
- 按幣種分為：
-
- 本幣貸款
- 外幣貸款
- 按照貸款人性質分為：
-
- 銀行貸款（自營貸款）
- 銀團貸款
- 委託貸款（公積金貸款就是一種典型的委託貸款）
- 特定貸款
- 按貸款主體性質分為：
-
- 經濟組織貸款
- 企業單位貸款
- 事業單位貸款
- 個人貸款
- 按照貸款用途分為：
- 企業（經濟組織）類
- 固定資產投資貸款
- 項目融資貸款
- 一般固定資產貸款
- 流動資金貸款
- 鋪底流動資金貸款
- 臨時流動資金周轉貸款
- 票據貼現
- 個人類
- 個人經營類貸款
- 個人消費類貸款
- 住房按揭貸款（俗稱按揭）
- 一手房貸款
- 二手房貸款
- 房屋增貸
- 理財型房貸
- 房屋轉貸
- 商用房按揭貸款（有些銀行把這類貸款歸入經營類貸款）
- 一手房貸款
- 二手房貸款
- 汽車貸款（含自用車和商用車，有些銀行把商用車貸款歸入經營類貸款）
- 一手車（購車貸款）
- 二手車（原車融貸）
- 機車相關貸款
- 機車融資（又稱機車貸款、機車借款、機車增貸）
- 購車分期貸款（又稱購車分期、購車貸款、機車分期、或機車分期貸款）
- 助學貸款
- 其他消費貸款
- 裝修貸款
- 旅遊貸款
- 耐用消費品貸款
- 其他
- 個人質押類貸款
- 按利率分為：
-
- 固定利率貸款
- 浮動利率貸款
- 混合利率貸款
- 按照貸款擔保方式分為：
-
- 信用貸款
- 擔保貸款
- 保證貸款
- 按揭貸款
- 質押貸款
- 票據貼現
- 按照貸款資產質量（風險程度）分為：
-
- 正常貸款
- 關注貸款
- 次級貸款
- 可疑貸款
- 損失貸款
- 按照貸款存續情況分為：
-
- 正常貸款
- 逾期貸款（逾期0-180天）
- 呆滯貸款（逾期181-360天）
- 呆賬貸款（逾期361天以上）
- 公積金貸款
利息
利息是指借款人為取得資金使用權而向貸款人支付的報酬，它是資本（即貸出的本金）在一定期間內的使用價格。在民法中，利息是本金的法定孳息。
中華人民共和國法律規定，民間互相借貸最高年利率為年化24%，而24%至36%之間的利息若打官司可以不必支付，若已經支付則無法討回。但超過年化36%的為非法高利貸，無論借據如何簽訂法律皆不承認且必須返還。而砍頭息現象也就是拿借款時先被預扣第一期利息的做法，法律也不承認，只認定以實拿金額數作為本金。[1]
利率
一定期限內利息與貸款資金總額的比率，是貸款價格的表達形式。即：
- 利率 = 利息額 / 貸款本金
利率分為日利率、月利率、年度利率。
貸款人依據各國相關法規所公佈的基準利率、利率浮動空間，而與該貸款銀行確定貸款利率。
每間銀行的演算法都有所不同，每個人在各銀行的貸款利率也會有所差異。
個人貸款利率，通常視為「一般成本」＋「機會成本」＋「信用風險」＋「變現力風險」
當貸款利率為負利率時，借款人可從放貸者取得利息。[2]
在香港，利率和借貸上限是基於借貸人的信貸評級。信貸評級愈好，貸款的年利率便愈低。另一方面，私人貸款的借貸上限通常是借貸人士月薪的6至18倍，部分公司更以無借貸上限作為推廣宣傳。
貸款風險控制
貸款的風險控制主體為貸款人。
巴塞爾協議是國際通用的貸款風險管理方法。
貸款還款方式
商業貸款可選擇兩種方式還款：
- 等額本息還款。
- 等額本金還款。
就學貸款
參考文獻
Wikiwand in your browser!
Seamless Wikipedia browsing. On steroids.
Every time you click a link to Wikipedia, Wiktionary or Wikiquote in your browser's search results, it will show the modern Wikiwand interface.
Wikiwand extension is a five stars, simple, with minimum permission required to keep your browsing private, safe and transparent.
